L’argent en islam · L’argent caché et l’argent qui construit · Chapitre 4 sur 4
Tableau récapitulatif
| Situation | Jugement | Référence |
|---|---|---|
| Placer de l’argent licite à l’étranger, déclaré | Licite ; zakat due dessus | 9:34 (a contrario) |
| Cacher de l’argent pour échapper à l’impôt, à un créancier, à un héritier | Illicite (trahison, kanz) | 8:27 ; 9:34 ; dossier Impôts |
| Aider quelqu’un à cacher ou à blanchir (prête-nom, caisse, société-écran) | Illicite (entraide au péché) | 5:2 ; Muslim 1598 |
| Recevoir pour une mosquée un don d’origine inconnue ou criminelle | Illicite ; on demande l’origine, on refuse l’opaque | Muslim 1015 ; al-Bukhârî 52 |
| Purifier des intérêts bancaires en les donnant à une œuvre | Licite et obligatoire (ce n’est pas du blanchiment : pas de victime identifiable) | islamqa 292 |
| Transfert par réseau non agréé | À éviter : infraction, et circuit utilisé par d’autres | Dossier Quotidien bancaire |
| Microcrédit à intérêt (Grameen, ADIE) | Ribâ, malgré l’intention sociale | 2:275 |
| Microcrédit à 0 % (Akhuwat, prêts d’honneur) | Licite, exemplaire | 2:245 ; Ibn Mâjah 2430 |
| Crowdfunding en don | Licite si le projet l’est | — |
| Crowdfunding en prévente | Licite si produit, prix et date sont définis | Salam / istiṣnâʿ |
| Crowdfunding en capital | Licite si l’activité et la structure le sont ; forme préférée | Mushâraka ; dossier Investir |
| Crowdfunding en prêt rémunéré, obligations immobilières | Ribâ | 2:275 |
| Royalties sur chiffre d’affaires | Divergence ; examiner le contrat | — |
| Cagnotte pour un besoin réel | Licite ; zakat possible si le bénéficiaire y a droit | 9:60 |
| Cagnotte pour le confort, ou détournée de son objet | Illicite ou blâmable | Muslim 1041 |
| Mosquée achetée ou bâtie par un prêt à intérêt | Interdit (Lajna 13/290, majorité) ; avis minoritaire de nécessité contesté | islamqa 10234 |
| Prier dans une telle mosquée | Prière valide ; aider à solder le prêt | Majorité |
| Mosquée financée par dons, prêts sans intérêt, bail emphytéotique, murâbaḥa conforme, waqf | Licite | — |
Conclusion
L’argent qui se cache et l’argent qui construit obéissent à la même loi, et c’est ce que ce dossier a voulu montrer. Les paradis fiscaux, le blanchiment et le secret bancaire sont les formes modernes du kanz, le trésor soustrait à la circulation, à l’impôt, à la zakat et à la justice ; le fiqh les condamne avec des mots que les enquêteurs du GAFI pourraient signer : connais l’origine de ce que tu reçois, ne prête pas la main à celui qui cache, rends ce qui a été pris, et ne déguise pas le fond par la forme. Les banques dont les dossiers précédents ont décrit le pouvoir sont au cœur de ce circuit, et les gouvernants de pays musulmans y figurent comme les autres ; le musulman ordinaire, lui, est plus souvent suspecté que coupable, et sa réponse est une comptabilité sans tache.
L’autre circuit est celui des petites sommes mises en commun, et il est, sans bruit, l’une des plus grandes réussites du monde musulman contemporain : Akhuwat a prêté sans intérêt à quatre millions et demi de familles et a été remboursée à 99,9 %, là où la microfinance à intérêt, pourtant primée, a fait des surendettés. Le crowdfunding en capital, les cagnottes de don, les prêts gratuits des fidèles à leur mosquée, sont les outils de ce circuit, et ils sont tous licites, simples, à portée de n’importe quelle communauté de France. Il manque une caisse de prêt sans intérêt dans chaque ville, une plateforme de capital pour les projets conformes, et l’habitude de rendre des comptes ; rien de tout cela n’exige une fatwa de plus.
Et la mosquée, enfin, est le lieu où les deux circuits se rencontrent : on ne la bâtit pas avec le ribâ d’une banque, et on ne l’accepte pas d’une main dont on ignore ce qu’elle a fait ; on la bâtit avec les dons et les prêts de ceux qui y prieront, comme ʿUthmân l’a fait à Médine, et elle leur appartient. Une communauté qui a appris à financer sa mosquée ainsi a appris tout ce que cette série de dossiers essaie d’enseigner.
Et Allah est le plus savant.
Sources et références
Coran et hadiths
- Coran : 2:245, 2:274-275, 3:161, 5:2, 8:27, 9:34-35, 9:60, 49:12.
- Al-Bukhârî 52 / Muslim 1599 (le licite est clair) ; al-Bukhârî 2442 (couvrir un musulman) ; al-Bukhârî 2597 / Muslim 1832 (Ibn al-Lutbiyya et les cadeaux du collecteur) ; Muslim 1015 (Allah n’accepte que ce qui est bon) ; Muslim 1041 (demander sans besoin) ; Muslim 1598 (les quatre maudits du ribâ) ; Muslim 1893 (celui qui indique le bien) ; Abû Dâwûd 3580 / at-Tirmidhî 1337 (le corrupteur et le corrompu) ; Ibn Mâjah 2430 (le prêt) ; Aḥmad 17763 (le bien entre les mains de l’homme vertueux).
- Pratique de ʿUmar (inventaire des gouverneurs) et de ʿUmar ibn ʿAbd al-ʿAzîz (restitution des biens mal acquis), d’après aṭ-Ṭabarî et Ibn Saʿd.
Savants et institutions
- Commission permanente d’Arabie saoudite, fatwa 13/290 (2000) sur l’achat d’une mosquée par un prêt à intérêt, via islamqa n° 10234.
- Fatwas hanafites sur la construction de mosquées avec de l’argent d’intérêt (Albalagh, Darul Iftaa).
- Le fiqh de la restitution des biens mal acquis (radd al-maẓâlim) chez al-Mâwardî, al-Aḥkâm as-sulṭâniyya, et Ibn Taymiyya, as-Siyâsa ash-sharʿiyya.
Paradis fiscaux, blanchiment, secret bancaire
- Observatoire européen de la fiscalité, Rapport mondial sur l’évasion fiscale, synthèse en français.
- Consortium international des journalistes d’investigation (ICIJ) : Swiss Leaks (2015), Panama Papers (2016), Paradise Papers (2017), Pandora Papers (2021) ; OCCRP et partenaires, Dubai Unlocked (2024).
- Office des Nations unies contre la drogue et le crime (UNODC), estimations du blanchiment ; GAFI, recommandations ; Tracfin, rapports annuels.
- Condamnations : HSBC (États-Unis, 2012 ; France, 2017), BNP Paribas (États-Unis, 2014), Credit Suisse (États-Unis, 2014 ; Suisse, 2022), UBS (France, 2019 et 2021), Danske Bank (2018-2022).
- OCDE, norme commune de déclaration (CRS) ; loi américaine FATCA (2010) ; loi française du 24 août 2021 (financements étrangers des cultes).
Microfinance, crowdfunding, cagnottes, mosquées
- Qatar Tribune, 25 juin 2025 : Akhuwat, 255 milliards de roupies, 4,5 millions de familles, 99,9 % de remboursement.
- Muhammad Yunus, Vers un monde sans pauvreté (1997) ; rapports de la Grameen Bank ; crise de la microfinance en Andhra Pradesh (2010).
- Code monétaire et financier : financement participatif (statuts de prestataire de services de financement participatif, règlement européen 2020/1503) ; microcrédit associatif (loi du 15 mai 2001).
- Loi du 9 décembre 1905 (interdiction des subventions aux cultes, baux emphytéotiques) ; Code général des collectivités territoriales (garanties d’emprunt).
- La finance pour tous pour les définitions du financement participatif.